企业财务管理制度范文5篇
企业财务管理制度范文（一）
第一条 为加强公司财务管理，规范财务行为，依据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条 公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。财务部是公司财务管理的职能部门，负责建立健全财务核算体系，组织实施财务预算、控制、分析和考核工作。
第三条 公司各项资金的使用必须遵循计划性原则，实行全面预算管理。各部门应在每年年末编制下一年度财务预算，经财务部汇总审核后，报公司董事会或总经理办公会批准执行。
第四条 所有收支必须纳入账内统一核算，严禁设立账外账或小金库。资金支付实行严格的审批制度，根据支付金额大小和性质，分别由部门负责人、财务负责人、总经理或董事会审批。
第五条 公司固定资产、存货及其他财产物资的购置、验收、领用、保管和报废，必须按规定程序办理。财务部应定期组织资产清查盘点，确保账实相符。
第六条 财务人员应按照国家统一的会计制度进行核算，保证会计信息真实、完整、及时。会计凭证、账簿、报表及其他会计资料必须妥善保管，定期归档。
第七条 本制度由财务部负责解释和修订，自发布之日起执行。
企业财务管理制度范文（二）
第一章 总则。为推动企业健康发展，强化内部约束机制，保障资产安全与完整，根据会计法及企业会计准则，制定本制度。
第二章 财务岗位职责。公司设立财务总监、会计、出纳等岗位，各岗位职责明确，互不兼任。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第三章 货币资金管理。现金收入应及时存入银行，不得坐支现金。银行支票及印鉴应分别由不同人员保管，每月末由出纳和会计共同进行银行对账，并编制余额调节表。
第四章 费用报销管理。所有费用报销必须凭合法有效的原始凭证，注明用途及经办人、证明人，按审批权限逐级签批后方可报销。对于超预算或不符合规定的开支，财务人员有权拒绝办理。
第五章 成本核算控制。公司应建立严格的成本核算制度，明确成本开支范围，采用合理的成本计算方法。定期开展成本分析，查找成本升降原因，提出改进措施。
第六章 税务管理。公司应依法进行税务登记，按期申报纳税。财务部负责各项税金的计算、申报和缴纳工作，合理进行税务筹划，确保税务合规。
企业财务管理制度范文（三）
一、总则。本制度旨在规范公司财务行为，加强财务管理和监督，提高经济效益，适用于公司所有部门及下属分支机构。
二、预算管理。公司实行全面预算管理制度，预算编制以业务预算为基础，以现金流为核心。预算一经批准下达，必须严格执行。因特殊情况需调整预算的，必须按原审批程序报批。
三、收入管理。公司各项收入必须全部纳入财务统一管理，任何部门和个人不得截留、挪用或私分公司收入。业务部门应按时将收款凭证及款项交至财务部。
四、支出管理。各项支出应严格执行国家财务制度及公司规定，坚持节约原则。大额支出应实行联签制度，单笔支出超过五万元人民币的，需经总经理和财务总监共同签字。
五、应收账款管理。销售部门应建立客户信用档案，定期与财务部核对往来款项。对于逾期未收回的款项，应查明原因，落实催收责任，必要时采取法律措施。
六、审计监督。公司内部审计部门或指定人员应定期对财务收支、经济效益及内部控制制度的执行情况进行审计监督，并出具审计报告。
企业财务管理制度范文（四）
第一条 财务管理总目标：实现企业价值最大化，保障资金安全，控制财务风险，支持公司战略目标的实现。
第二条 资金筹集管理。公司筹集资金应进行可行性研究，合理确定资金需求量和筹资方式，优化资本结构。对外借款或提供担保，须经董事会或股东大会决议通过。
第三条 投资管理。对外投资应进行风险分析，评估投资回报率。重大投资项目必须经过专家论证，并提交董事会集体决策。项目完成后，财务部应跟踪投资效果。
第四条 利润分配管理。公司年度税后利润，按国家规定提取法定盈余公积金和任意盈余公积金后，方可向投资者分配股利或利润。具体分配方案由董事会制定，报股东大会批准。
第五条 财务报告与财务分析。公司应定期编制月度、季度和年度财务报告。财务部应在每季度末进行财务分析，重点分析盈利能力、偿债能力和营运能力，及时向管理层报告。
第六条 会计信息化管理。公司财务核算应使用经批准的财务软件，建立内部电子数据处理操作规程，确保数据安全和系统稳定运行，定期进行数据备份。
企业财务管理制度范文（五）
第一部分 日常财务管理规定。公司所有部门必须遵守本制度，财务部具有监督职能。严禁任何人以任何理由侵占公司财产。财务人员须持有会计从业资格证书，并定期参加继续教育。
第二部分 库存现金与银行存款。库存现金限额由银行核定，超过部分应及时送存银行。严禁白条抵库，每日终了，出纳员应清点库存现金并核对日记账余额。不得出租、出借银行账户。
第三部分 采购与付款管理。采购业务必须依据经批准的采购计划，签订采购合同。物资到货后，需经库房验收并出具入库单。付款时需核对合同、发票及入库单，确认无误后支付。
第四部分 销售与收款管理。销售业务应签订销售合同，明确结算方式。发货后及时开具发票并确认收入。财务部应建立应收账款台账，定期与客户对账，并参与销售回款考核。
第五部分 票据与印章管理。各类财务票据应设登记簿，专人保管。财务专用章、法人代表章、发票专用章应分别由不同人员保管，严禁一人保管所有支付所需的全部印章。
第六部分 附则。本制度如有未尽事宜，依照国家有关法律法规执行。本制度经公司董事会审议通过后生效，修改时亦同。
