财务管理制度范本范文7篇
财务管理制度范本范文第一篇：企业基本财务管理制度
第一条 为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 财务管理的基本原则是：建立健全内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯。
第三条 公司财务部负责财务管理工作，配备专职财务人员。财务人员应当具备必要的专业知识和职业道德，严格遵守财经纪律。
第四条 公司实行预算管理制度。每年末，各部门应编制下年度财务预算，报财务部汇总，经总经理办公会审批后执行。
第五条 资金管理必须做到收支两条线。所有收入必须及时入账，严禁截留、挪用和私设小金库。所有支出必须依据合法凭证，经规定程序审批后支付。
第六条 公司建立严格的费用报销制度。报销人需填写费用报销单，附合法原始凭证，经部门负责人审核、财务复核、分管领导审批后方可报销。
第七条 固定资产购置、大额采购及重大投资事项，需经可行性论证，并按照公司权限管理规定逐级审批。
第八条 财务部应定期进行财产清查，保证账实相符。至少每半年进行一次全面的资产盘点。
第九条 财务报告必须真实、完整、及时。会计凭证、账簿、报表及其他财务资料应按规定妥善保管，定期归档。
第十条 本制度自发布之日起执行，解释权归公司财务部。
财务管理制度范本范文第二篇：行政事业单位财务管理制度
第一条 为规范本单位财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效率，保障各项事业健康发展，根据《预算法》及事业单位财务规则，制定本制度。
第二条 财务管理遵循量入为出、保障重点、厉行节约的原则。严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度。
第三条 单位实行统一领导、集中管理的财务管理体制。财务部门负责日常财务核算与监督，重大经济事项由领导班子集体研究决定。
第四条 预算管理是财务管理的核心。各部门应科学合理编制预算，严格执行预算，强化预算约束。无预算或超预算支出，原则上不予报销。
第五条 收入管理方面，各项非税收入必须按照国库集中收缴制度及时、足额上缴，不得坐支、截留、隐匿。支出管理方面，严格遵守国家规定的开支范围和标准。
第六条 政府采购严格按照政府采购法及地方相关规定执行。凡纳入政府采购目录的项目，必须履行政府采购程序。
第七条 国有资产管理实行分级负责、责任到人。定期进行资产清查、登记、统计报告工作，防止国有资产流失。
第八条 加强票据管理。各类财政票据、税务发票由财务部门统一领购、保管、核销，严禁使用非法票据。
第九条 财务人员应认真履行岗位职责，依法进行会计核算，实施会计监督。财务负责人对本单位财务工作的合规性、真实性负责。
第十条 本制度经职工代表大会审议通过后施行。
财务管理制度范本范文第三篇：公司费用报销管理制度
第一条 为了加强公司费用管理，控制成本开支，规范报销流程，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司全体员工的日常费用报销。
第三条 费用报销必须遵循真实性、合法性、合理性原则。所有报销事项必须真实发生，原始凭证必须合法合规。
第四条 费用报销审批权限：单笔金额在500元以下的，由部门负责人审批；500元至2000元的，加分管副总审批；2000元以上的，须总经理审批。
第五条 差旅费报销：出差需提前填写出差申请单。住宿费、交通费在规定标准内据实报销。伙食补助按出差天数包干发放，不再报销餐费发票。
第六条 业务招待费报销：因工作开展需要招待客户，需事前填写招待申请单。报销时需注明招待对象、事由、人数及陪同人员清单。
第七条 通讯费报销：根据岗位级别按月实行限额报销，超出部分自理。报销时需提供话费发票。
第八条 办公用品及耗材购置：由办公室统一采购，专管员验收登记。个人零星采购需经部门负责人同意，持正规发票报销。
第九条 报销人应在费用发生后五个工作日内完成报销手续。逾期未报的，需书面说明原因。
第十条 对于虚报、冒领、伪造凭证等行为，一经发现，除追回相关款项外，视情节给予批评教育或纪律处分。
财务管理制度范本范文第四篇：餐饮企业财务管理制度
第一条 为规范餐饮公司的财务行为，加强成本控制，提高经济效益，结合行业特点，制定本制度。
第二条 财务部负责公司的资金管理、会计核算、成本控制及税务申报工作。
第三条 营业收入管理。所有收银点必须使用公司统一配置的收银系统，营业款每日结算，当日存入公司指定银行账户。严禁坐支现金。
第四条 原材料采购管理。实行采购与验收分离制度。采购员依据库存情况及采购计划进行采购，验收员对食材质量、数量、价格进行严格把关。财务部定期进行市场询价。
第五条 存货管理。库房实行先进先出原则，每月末进行盘点，编制盘点表。对盘盈盘亏情况及时查明原因，报经批准后调整账目。
第六条 成本控制。财务部应每日核算毛利率，每周进行成本分析。对异常波动及时预警。厨房实行标准成本卡制度，控制每道菜的投料标准。
第七条 费用管理。各项费用支出需按预算执行。促销费用、维修费用等大额支出需提前报批。
第八条 固定资产管理。餐厅设备、厨房设备等固定资产建立台账，定期维护保养，明确使用人和责任人。
第九条 发票管理。发票由专人保管、开具。严禁虚开、代开发票。顾客索要发票必须提供。
第十条 财务部门应定期向管理层报送经营分析报告，包括收入分析、成本分析、费用分析及利润预测。
财务管理制度范本范文第五篇：非营利组织财务管理制度
第一条 为规范本组织的财务行为，保证财务信息的真实、完整，提高资金使用效率，维护捐赠人及受益人的合法权益，依据《民间非营利组织会计制度》，特制定本制度。
第二条 财务管理实行秘书长负责制。重大财务决策需经理事会审议通过。
第三条 资金管理原则：专款专用，收支两条线。所有捐赠资金必须全部纳入财务统一管理，严禁体外循环。
第四条 捐赠收入管理。接受捐赠时，需向捐赠人出具合法有效的捐赠票据。定向捐赠按捐赠人意愿使用，非定向捐赠由理事会决定使用方向。
第五条 项目支出管理。每个项目设立独立账套，单独核算。项目预算需经立项审批，项目执行过程中，严格按照预算支出。项目结束后进行决算审计。
第六条 管理费用控制。严格执行国家规定，管理费用不得超过当年总支出的规定比例。日常办公费用实行定额管理。
第七条 财务公开与透明。定期向理事会、监事会报告财务状况。每年度财务报告及审计报告应向社会公示，接受公众监督。
第八条 财务档案管理。会计档案包括财务凭证、账簿、报表、捐赠协议等，需按规定年限妥善保管。销毁档案需经监毁程序。
第九条 财务人员应具备相应资质。出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、债权债务账目的登记工作。
第十条 本制度解释权归组织理事会。
财务管理制度范本范文第六篇：集团公司财务管控制度
第一条 为强化集团对各子公司的财务管控，防范经营风险，确保集团整体战略目标的实现，依据公司法及会计准则，制定本制度。
第二条 集团财务部是财务管控的职能部门。子公司财务负责人由集团委派，对集团和子公司双向负责，其薪酬及考核由集团管理。
第三条 资金集中管理。集团设立资金池，子公司资金每日归集到集团账户。子公司的资金支付需经集团资金中心审核。大额资金支付实行联签制度。
第四条 预算管控。集团实行全面预算管理。子公司年度预算需报集团审批。集团对子公司的预算执行情况按月考核，按季分析，年终决算。
第五条 投融资管控。子公司的对外投资、融资行为，无论金额大小，均需报集团董事会审批。不得擅自对外担保。
第六条 会计核算政策由集团统一制定。子公司必须执行统一的会计科目、核算口径和财务报告格式，确保财务报表的可比性。
第七条 内部审计制度。集团审计部定期对子公司进行财务审计及专项审计。对发现的违规违纪问题，有权直接向集团总裁或审计委员会报告。
第八条 资产管理。集团对重大资产购置、处置进行审批。子公司资产盘盈、盘亏、毁损需上报集团批复后方可处理。
第九条 绩效评价。集团建立以经济增加值（EVA）为核心的财务绩效评价体系，对子公司的经营成果进行考核，考核结果与薪酬挂钩。
第十条 本制度适用于集团总部及所有全资、控股子公司。
财务管理制度范本范文第七篇：学校财务管理制度
第一条 为规范学校财务行为，加强财务管理，提高教育经费使用效益，促进教育事业优先发展，根据国家教育财务制度，结合本校实际，制定本制度。
第二条 学校财务管理实行校长负责制。财务工作实行“统一领导、集中核算、分级管理”的体制。
第三条 学校的一切财务收支活动必须纳入学校财务部门统一管理。严禁设立账外账或小金库。
第四条 预算管理。学校预算由各部门申报，财务室汇总，校务会议集体研究决定，报上级主管部门批准后执行。预算执行过程中需调整的，需重新履行审批程序。
第五条 收费管理。严格执行国家教育收费政策。所有收费项目、收费标准必须公示。严禁乱收费、搭车收费。代收费项目坚持学生自愿原则，多退少补。
第六条 支出管理。人员经费支出按国家政策执行。公用经费支出主要用于保障教学运转。专项经费必须专款专用，不得挪用。基建修缮项目按程序招投标。
第七条 学生资助资金管理。助学金、奖学金等学生资助资金，需建立专门档案，通过受助学生银行卡直接发放，确保资金安全及时到位。
第八条 固定资产管理。学校固定资产由总务处统一管理，财务室建立资产台账。教职工领用需办理登记手续。资产报废需经鉴定，报批后核销。
第九条 财务监督与公开。学校成立民主理财小组，对学校财务进行监督。每学期末，学校应向教职工代表大会报告财务收支情况。年度预决算在校内公开。
第十条 财务人员离任时，需办理交接手续，编制交接清册，由领导监交。
